1樓：百度文庫精選
內容來自使用者:覃曉芳
財務管理工作目前是市場經濟中一個相當重要的工作。與前些年僅注重記好賬不同，目前不論是國有企業，還是蓬勃眾生的私營企業，都對財務部門寄予了更高的管理期望。可以說，作為一個財務人，管理的職能現在變得更為突出了，而會計核算職能慢慢淡化成一個合規性的基礎工作了。
那麼，在形勢繁榮而又競爭殘酷嚴峻的市場經濟中，如何做好財務管理工作呢？作為從事財務工作近十四年的老財務人，大體可以歸納出以下幾點。
一、財務負責人，要做好財務管理工作，首先要取得公司老闆的支援，就財務工作在公司經營中的重要地位與工作規劃做好充分的溝通。如果連這一點都達不到，基本上就不要再往下看了。
現在大多數企業是私營企業，有的老闆對財務的認識就是一個可以隨時支取的「錢匣子」，認識很不全面；有的老闆對財務的認識僅停留在記好賬上，對財務工作所輻射出來的管理色彩不以為然，認識不夠深入。適當向老闆闡述好財務工作的重要性，是很應該的。財務管理在準確核算、資金融通、財務成本與經營成本降低、規範手續降低經營風險方面是很有作為的。
這些應該向老闆說明，並經常用例項向老闆展示。現在已經不是埋頭傻乾的年代了。財務管理工作好了，能成為經營的重要支柱，甚至是老闆的左膀右臂，非常得其所在。
2.因此，管理好財務工作，還需要有一套成熟的資金管理辦法。包括對企業在金融系統的營銷，對融資渠道的建立與維護，對融資政策的把握，都是一個企業在
2樓：匿名使用者
財務管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。�
第二條 公司財務部門的職能是：�
(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執行公司統一的財務制度。(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、
分析財務計劃的執**況，檢查監督財務紀律的執**況。�
(三)積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。�
(四)厲行節約，合理使用資金。�
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。�
(六)積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規範財務工作，及時提供財務報表和有關資料。�
(七)完成公司交給的其他工作。�
第三條 公司財務部由財務經理、會計、出納、和審計人員組成。�
第四條 公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。��
第二章 財務工作崗位職責�
第五條 財務經理負責組織本公司的下列工作：�
(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開闢財源，有效地使用資金；�
(二)進行成本費用**、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；�
(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，及時向總經理提出合理化建議。�
(四)組織領導財務部門的工作，分配和監督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；
(五)負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產管理控制流程，成本歸集分配製度；
(六)承辦公司領導交辦的其他工作。�
第六條 會計的主要工作職責是：�
(一)按照國家會計制度的規定、記帳、覆帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。�
(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執**況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。�
(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。�
(四)完成總經理或財務經理交付的其他工作。�
第七條 出納的主要工作職責是：�
(一)認真執行現金管理制度。�
(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。�
(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格稽核現金收付憑證。�
(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字後，方可生效。�
(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。�
(六)配合會計做好各種帳務處理。�
(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。�
第八條 審計的主要工作職責是：�
(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。�
(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。�
(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。
(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。�
(五)糾正財務工作中的差錯弊端，規範公司的經濟行為。�
(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。�
(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。��
第三章 財務工作管理
第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。�
第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，並符合會計制度的規定。�
第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，並根據稽核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。
第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。�
第十三條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，並報送有關部門。會計報表每月由會計編制，財務經理負責稽核，上報一次。會計報表須經財務經理、總經理簽名或蓋章。�
第十四條 財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。�
財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。�
第十五條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，並請求查明原因，作出處理。�
財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。�
第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度，並做好內部審計。�
出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。�
第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，並做出審計報告，報送總經理。�
第十八條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。�
財務工作人員辦理交接手續，由行政辦公室主任、主管副總經理監交。第四章 支票管理
第十九條 支票由出納員或財務經理指定專人保管。支票使用時須有「請購審批單」，經財務經理、總經理批准簽字，然後將支票按批准金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
第二十條 支票付款後憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、財務經理、總經理審批。填寫金額要無誤，完成後交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在「支票借款單」及登記簿上登出。
�第二十一條 支票借款應在簽發支票之日起五個工作日內清算，超期的財務人員月底清帳時憑「支票借款單」轉應收個人款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以後的工資，領用人完善報帳手續後再作補發工資處理。�
第二十二條 對於報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現金借款手續，並按現金借款管理規定執行。�
凡一週內支出款項累計超過10000元或現金支出超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告財務經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務經理。�
第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告財務經理。�
第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項，不論金額大小均須財務經理會同總經理聯簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，經總經理授權可委託其他負責人代簽，同意後可先付款後補籤
如何做好財務管理工作？
3樓：安小姐的夏天
（一）完善和落實聯社財務崗位責任制。根據業務的需要，合理設定財務崗位，配備業務素質高，工作能力強的財務人員。各崗位之間要明確工作範圍和操作許可權。
要制定出具體的崗位操作規範流程。崗位設定要做到出納、記賬和複核分設。已採用計算機系統記賬的財務部門，從防範風險的角度出發，必須認真落實好授權、密碼的管理制度，聯社財務出納員不得參與現金和銀行存款賬務的記賬。
（二）嚴格財務收支的審查。一是要審查財務收支的範圍是否符合有關財務制度。二是要審查審批程式是否履行，審批的手續是否齊全、完備。
三是要審查票據的真實性和合規性。四是嚴格對財務開支執行效果的審查，根據簽定的合同，財務部門要配合有關部門對財務開支事項的真實性進行核查。
（三）加強對機關財務的檢查。一是各級會計主管要落實財務檢查制度的要求，檢查崗位責任制度落實情況，各項業務的處理情況及時瞭解存在的問題，保證機關財務收支存在制度的規定。在財務核算上是否賬賬、賬款、賬實、賬據、賬表、內外賬務全部符合制度的要求。
二是要建立內部審計部門對聯社財務進行審計監督，促進聯社財務工作質量和管理水平不斷提高。
（四）建立聯社財務收支分析報告制度。定期向理事會報告財務收支的情況以及存在的問題，便於加強聯社財務工作的組織和領導，對存在的問題進行認真分析。
（五）提高財務人員隊伍的業務素質。一是要堅持以人為本，抓好財務人員隊伍建設。要建立定期學習制度，提高財務人員對新形勢下財務工作的重要性的認識，增強財務工作的責任感和使命感。
二是針對制度和業務的不斷創新，財務人員要及時組織開展業務培訓工作。
做好工作的幾點建議
一是制定統一的機關財務業務操作細則。目前農村信用社系統沒有統一的機關財務業務操作規程，各地的農村信用社財務崗位的設定還沒有規範的依據可循，各地做法不一，不利於規範管理。建議以省級聯社為單位，制定統一的縣級聯社財務操作規程。
二是加強財務管理，開源節流出效益。加強管理，切實加強對財務工作的管理，嚴肅財務紀律，堅決杜絕，嚴肅查處會計「三亂」行為。繼續實行主管會計委派制，對各社的主管會計進行強制休假，對主管會計的任命、工作職責，考核等工作進一步明確。
同時強化考核，合理分解指標。推動績效掛鉤，按崗位設定績效工資係數，掌握好效益的平衡點，確保每一項業務都能在科學規範、安全謹慎的原則下操作。
三是進一步健全完善內部審計工作操作程式。加強對內部審計專案計劃、審查、調查、成本控制和現場審計質量的管理與監控。建立日常監督機制，定期對資金分配、財務管理工作進行內審評價和檢查監督，以促進財務管理工作合法合規，杜絕隱患，防範風險。
四是加強聯社財務主管人員的業務培訓。定期對聯社財務會計人員進行相關的財經法規知識培訓，加強對財務主管人員的後續教育，使財務會計人員能夠不斷更新知識，提高業務管理水平，有效化解財務風險。
如何做好部門管理者，如何做好一個部門管理者
風紀 空白 一 專業能力 作為一個部門管理者,你必須掌握一定的專業知識和專業能力,隨著你的管理職位的不斷提升,專業能力的重要性將逐漸減少。作為基層的部門管理者,個人的專業能力將非常的重要,你要達到的程度是,能直接指導你的下屬的實務工作,能夠 你下屬的實務工作。專業能力的 無非是兩個方面 一是從書本中...
如何利用Excel與做好企業財務管理
只要做好兩件事，就可以做好這個了。一，學好如何做好企業財務管理 二，深入學習瞭解excel的各個功能及應用 三，將二者結合起來，就是這個領域的人上人了。財務管理 是在一定的整體目標下，關於資產的購置 投資 資本的融通 籌資 和經營中現金流量 營運資金 以及利潤分配的管理。 很簡單，不用兩千字的。你只...
如何做好財務總監，如何做好財務總監
應該能，但是還需要學習，因為銀行會計和企業會計並不完全一樣 如何做好財務總監 5 做好財務總監，不妨看看天和網的建議 首先，善於 向外 學習。經營過程中，企業在不斷總結自己的管理經驗的同時，也應該多向其他企業學習。與海外企業接觸得多，企業就能學習到很多海外先進 的東西。這也是跨國公司或海外業務比較多...