1樓：匿名使用者
1，單位內部審計人員的內部審計工作程式 （一）內部審計機構應根據上級內部審計機構和市審計機關的部署，結合本單位的具體情況，制定內部審計工作計劃，報經本單位負責人批准後實施。 （二）內部審計機關實施審計前，應向被審計單位送達審計通知書。審計通知書的內容應包括：
1、 審計的範圍、內容、時間和方式；2、 審計組長及其他成員的名單；3、 對被審計單位配合審計工作的要求。 （三）內部審計人員根據審計專案的內容和審計工作的要求進行審查、取證、調查、分析，對審計中發現的問題，可隨時向有關單位、部門和人員提出改進意見。 （四）審計終結後，內部審計機構應向本單位主要負責人提出審計報告。
2，審計報告應包括下列內容：1、 審計的範圍、內容、時間、方式及有關情況；2、 與審計事項有關的事實；3、 依據的有關法律、法規、規章和政策；4、 審計結論、處理意見和建議。 （五）審計終結後，內部審計機構認為應當作出審計決定的，應草擬審計決定書，經本單位主要負責人批准後，以單位名義下達給被審計單位執行。
經批准的審計決定書，被審計單位必須執行。被審計單位對審計決定有異議的，可在收到審計決定書之日起十日內向內部審計機構所在單位主要負責人提出申訴。該負責人應及時進行處理。
被審計單位提出申訴期間，原審計決定仍須執行。 （六）內部審計機構應建立內部審計檔案，按照有關規定進行妥善保管。 （七）內部審計機構承辦市審計機關和上級內部審計機構交辦的審計事項的審計報告，應報送交辦單位審定，並由交辦單位作出審計結論或決定。
2樓：匿名使用者
當然得出，要不你幹完了活，誰知道呀
單位內部審計人員審計的程式時什麼？
3樓：蘿莉の摯愛
（二）內部審計機關實施審計前，應向被審計單位送達審計通知書。審計通知書的內容應包括：1、 審計的範圍、內容、時間和方式；2、 審計組長及其他成員的名單；3、 對被審計單位配合審計工作的要求。
（三）內部審計人員根據審計專案的內容和審計工作的要求進行審查、取證、調查、分析，對審計中發現的問題，可隨時向有關單位、部門和人員提出改進意見。（四）審計終結後，內部審計機構應向本單位主要負責人提出審計報告。 2，審計報告應包括下列內容：
1、 審計的範圍、內容、時間、方式及有關情況；2、 與審計事項有關的事實；3、 依據的有關法律、法規、規章和政策；4、 審計結論、處理意見和建議。（五）審計終結後，內部審計機構認為應當作出審計決定的，應草擬審計決定書，經本單位主要負責人批准後，以單位名義下達給被審計單位執行。經批准的審計決定書，被審計單位必須執行。
被審計單位對審計決定有異議的，可在收到審計決定書之日起十日內向內部審計機構所在單位主要負責人提出申訴。該負責人應及時進行處理。被審計單位提出申訴期間，原審計決定仍須執行。
（六）內部審計機構應建立內部審計檔案，按照有關規定進行妥善保管。
4樓：多彩柏慧
一、編制審計計劃
二、出具審計通知書
三、審計證據
四、審計工作底稿
五、內部控制審計
六、舞弊的預防、檢查與報告
七、審計報告
八、後續審計
單位內部審計人員算是什麼崗位呀?
5樓：高頓教育
同學你好，很高興為您解答！
1，內部審計是在本部門、本單位負責人的領導下，在本部門、本單位設定獨立的審計機構和配備專職的審計人員。
根據國家法律、法規和政策的規定，採用一定的程式和方法，對本部門、本單位及其下屬單位的經濟活動的合法性、合規性、合理性、效益性以及反映經濟活動資產的真實性進行稽核、監證和評價性活動。
2，內部審計在加強企業的內部控制制度，提高企業經營管理水平和經濟效益等方面，發揮著日益顯著的作用。
特別是近
二、三年內部審計有了更迅速的發展，從傳統的財務審計轉向以經濟效益審計為重點擴充套件到內部控制制度審計的新時期。內部控制制度審計更能充分發揮內部審計在企業管理中的職能作用。
希望我的回答能幫助您解決問題，如您滿意，請採納為最佳答案喲。
高頓祝您生活愉快！
內部審計工作流程
6樓：
以行政事業單位為例，工作流程如下：
預算執行監控
系統具自動讀取預算系統的功能，根據設定的預算專案和財務資料的對應關係，實現財務資料與預算資料、財務指標與預算資料、預算指標的對比分析和穿透式查詢，找出差異的原因，並對預算執**況進行預警定義，實現多種等級的預警提示。
專項經費監控
通過設定專項經費**總額和分項金額以及支出總額和分項金額來檢查專項經費的**和支出的執**況；檢查收支執**況是否存在超支現象，檢查專項經費支出是否存在串戶和不規範核算情況。
擴充套件資料
常見的審計物件：
1、以規則為物件。對制度、計劃、任務、標準、流程等的執行過程及結果進行審計。如：目標完成審計，採購審批流程審計，**商入圍政策執行審計，折扣許可權與審批審計，預算執**況審計。
2、以責任人為物件。對經濟責任人進行的期間責任、期末狀態進行審計。負責人經濟責任審計，責任人目標成本審計。
3、以實物為物件。對存貨、固定資產或貨幣資金的時點狀態或期間狀況進行審計。如：存貨清查審計、固定資產構建及處置審計、資金收支審計。
4、以賬務為物件。對因提供、銷售商品或勞務產生的債權債務的產生依據，期間過程和時點狀態進行審計。如：賬期審計，回款期審計，壞賬審批審計。
7樓：墨陌沫默漠末
內部審計工作流程如下：
(1) 依據上級部署和本單位具體情況，擬訂審計工作計劃，報經本單位領導批准後，制訂審計方案，進行審計工作。
(2) 對審計中發現的問題，可隨時向有關單位和人員提出改進意見。審計終了，應提出審計報告，在徵求被審計單位的意見後，報送本單位領導，重要的應同時報送同級國家審計機關。
(3) 對重大審計事項作出的處理決定，須報經本單位領導批准。經批准的處理決定，被審計單位必須執行。
(4) 被審計單位對處理決定如有異議，可在15日內向本單位負責人或上級內部審計機構提出申訴; 對部門內部審計機構的處理決定如有異議，可向部門負責人提出申訴。
單位負責人、上級內部審計機構和部門負責人，應在接到申訴30日內作出處理，對不適當的處理決定予以糾正。申訴期間，原審計處理決定應照常執行。
審計方法：
1、順查法。按照經濟活動發生的先後順序和會計核算程式，依次稽核和分析會計憑證、會計帳簿和會計報表。
2、逆查法。按照經濟活動進行的相反順序，先審查會計報表，從中發現錯弊和問題，然後有針對性地依次審查和分析報表、帳簿和憑證。
3、抽查法。提供三種抽樣方法，包括等距抽樣、隨機抽樣、pps抽樣，從被審單位被審計物件中抽取其中一部分進行審查，根據審查結果，藉以推斷審計物件總體有無錯誤和弊端。
4、抽樣審計與詳細審計結合法。在審計實踐中，審計人員確定審計樣本是在內控制度與重要性水平評估的基礎上進行的，當對某一樣本產生懷疑時，審計人員可能會擴大樣本的數量或對某一樣本的業務流程進行詳細審計。
8樓：小小名店
內部質量稽核檢查表
受稽核部門：總經理 稽核員： 稽核日期： 序號：
序號稽核內容及方法
現場稽核記錄
標準條款號判定1
組織是否按照規定要求建立、實施、保持和改進質量管理體系？怎麼體現pdca的原則？（詢問）
4.12
組織質量管理體系中的過程、以及過程間的關係是否被確定和管理？（詢問、查證）
4.13
如何讓全體員工瞭解質量方針和質量目標，並將質量方針的要求轉化為每個員工的責任、追求和行為？（詢問）
5.14
八大原則之首的「以顧客為關注焦點」，如何在全公司的範圍內實現？（詢問）
5.25
在內部溝通中，最高管理者如何保證在不同的層次和職能之間進行有效的溝通？有哪些正式溝通渠道？(詢問，查證)
5.3.3
6組織為實現質量目標是否進行了策劃？採取什麼措施來保證質量方針和質量目標得到貫徹執行？對目標實現的時間要求、責任人落實明確？並對目標實現程度有檢查、有評價？（詢問，查證）
5.47
怎麼提高員工的質量意識？讓其認識到滿足顧客需求及相關法律、法規要求的重要性？（詢問）
8有否進行管理評審？是否形成評審報告？有否對質量管理體系的適宜性、有效性、充分性做出評價？有否確定組織質量管理體系及過程的改進機會和措施？(詢問，查證)
5.69
組織對資源的確定、提供、使用如何進行管理、驗證？有否消除不適當資源、不適當使用，提高資源利用率？(詢問，查證)
6.110
在體系的貫徹、實施及改進過程中，如何發揮領導作用？（詢問）
9樓：匿名使用者
內部審計做方案之前的第一要務是尋找審計依據。
1、如果你的公司有完整的內控制度，那就最好，以內控制度為依據，一個控制點就是一個檢查點，內控流程就是你審計的流程。
2、如果你們公司沒有完整的內控制度，那公司的財務、採購、銷售等各個部門應該有自己的工作上的各種規定，那你的審計流程就以他們的規章為依據，主要檢查他們對規定的遵循程度。
3、除公司內部自己的規定之外，還有國家的規章，比如財務制度，紡織業自己的行業規定等，也可以是檢查的內容。
總之，你現在要做的就是收集資料，內部審計工作最怕的是沒有依據，依靠經驗來檢查，這樣最終審計結果出來的時候容易引起糾紛。
最後補充一下，依照公司內部規定檢查可以有兩個切入點，一是員工對規章的遵循性，另外一個是規章本身的合理性，內部審計人員有權力對內部規章進行評價。
求公司內部的審計流程及內容
內部審計的工作步驟是什麼？
10樓：匿名使用者
審計目標，審計程式，執行程式，出具結論。
11樓：和諧銀邦
1、擬定審計工作計劃，報經董事長批准後製定審計方案。
2、確定審計物件和審計方式。
3、審計三日前向被審計物件發出書面審計通知書。
4、審計人員對被審計物件的有關資料進行認真細緻的調查、詢問，取得有效的證明材料，並作詳細記錄。
5、對審計中發現的問題，應及時向被審計物件提出改進意見。審計終結後，應出具書面審計報告報送董事長。
6、對重大審計事項做出的處理決定，須報經董事長批准；經批准的處理決定，被審計物件必須執行。
7、根據工作需要進行後續審計。
被審計單位的會計責任和審計人員的審計責任分別是什麼
會計責任和審計責任是兩種不同性質的民事責任，不能相互替代。前者是被審計單位的會計責任，後者是會計師事務所的審計責任。在被審計單位提供虛假會計資料的情形下，會計師事務所的審計責任不能替代 減輕或免除被審計單位的會計責任 同樣，會計師事務所因未能盡到應有的職業謹慎，沒有依據註冊會計師執業準則執業，未實施...
內部控制審計的內部控制五要素，內部控制審計五要素是什麼
餵食小分隊 1.內部控制環境，即評價以公司治理結構 機構設定和權責分配 內部審計 人力資源政策 企業文化在內的內部控制環境對企業經營管理活動的影響。2.風險評估，即分析企業風險控制目的設定的合理性，評價開展風險評估範疇的全面性 風險評估結果的有效性和風險應對策略的科學性。3.控制活動，即評價企業根據...
國家審計,內部審計和社會審計的區別
雙眼皮沒了 審計主體有區別 國家審計是例如審計署之類的國家審計機關，是國家機構的一部分 內部審計一般是企業審計部門，是用於企業審計的內部組織部門，不具備官方機構的性質 社會審計是第三方中介機構，如常見的四大會計師事務所等，承接其它主體的委託審計工作。2.審計物件不同 國家審計作為國家機構，其審計物件...