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依照清算開始日的資產負債表。主要為：
一、資產處置損益明細表
1、"賬面價值（1）"列：填報納稅人按照國家統一會計制度規定確定的清算開始日的各項資產賬面價值的金額。
2、"計稅基礎（2）"列：填報納稅人按照稅收規定確定的清算開始日的各項資產計稅基礎的金額，即取得資產時確定的計稅基礎減除在清算開始日以前納稅年度內按照稅收規定已在稅前扣除折舊、攤銷、準備金等的餘額。
3、"可變現價值或交易**（3）"列：填報納稅人清算過程中各項資產可變現價值或交易**的金額。
4、"資產處置損益（4）"列：填報納稅人各項資產可變現價值或交易**減除其計稅基礎的餘額。等於"可變現價值或交易**（3）"列－"計稅基礎（2）"列。
二、負債清償損益明細表
1、"賬面價值（1）"列：填報納稅人按照國家統一會計制度規定確定的清算開始日的各項負債賬面價值的金額。
2、"計稅基礎（2）"列：填報納稅人按照稅收規定確定的清算開始日的各項負債計稅基礎的金額，即負債的賬面價值減去未來期間計算應納稅所得額時按照稅收規定予以扣除金額的餘額。
3、"清償金額（3）"列：填報納稅人清算過程中各項負債的清償金額。
4、"負債清償損益（4）"列：填報納稅人各項負債計稅基礎減除其清償金額的餘額。等於"計稅基礎（2）"列－"清償金額（3）"列
三、剩餘財產計算和分配明細表
1、第1行"資產可變現價值或交易**"：填報納稅人全部資產的可變現價值或交易**金額。等於“資產處置損益明細表”第3列“可變現價值或交易**（3）”第32行“總計”金額。
2、2至8行依照實際情況填列。
3、第9行“其他債務”，填報納稅人清算過程中償還的其他債務。一般等於“負債清償損益明細表”第3列“清償金額（3）”第23行“總計”金額。
四、中華人民共和國企業清算所得稅申報表（主表）
1、第1行"資產處置損益"填報納稅人全部資產按可變現價值或交易**扣除其計稅基礎後確認的資產處置所得或損失金額。等於“資產處置損益明細表”第4列“資產處置損益（4）”第32行“總計”。
2、第2行"負債清償損益"：填報納稅人全部負債按計稅基礎減除其清償金額後確認的負債清償所得或損失金額。等於“負債清償損益明細表”第4列“負債清償損益（4）”第23行“總計”。
3、第3、4、5、7、8、9行依照實際情況填列。
4、第10行，填寫前5個納稅年度累計可結轉彌補的虧損額。
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1、收入明細表。根據利潤表本年累計數分項填寫，沒營業收入，投資收益的話，就全填寫0。 2、成本費用明細表。
一項項填寫即可，營業外支出要分拆，根據實際分類填寫。 3、納稅調整專案表。這個很關鍵，按照賬目一項項填寫，具體參考所得稅法暫行條例，需要調增的就調增。
不需要就如實填寫。很多事要先填寫後面的附表的，就先填附表。 4、企業所得稅虧損彌補明細表。
5、稅收優惠明細表。如果沒有稅收優惠專案，前面都是0，把從業人數、資產總額和所屬行業填寫一下即可。
企業所得稅年度申報表資產總額怎麼填
企業所得稅年報的基礎資訊表中資產總額填企業資產的時點數,即資產負債表的期末數。企業所得稅年度申報表 基礎資訊表 中的 105資產總額 萬元 填報納稅人全年平均資產總額，小數點後應保留2位小數。填表須知 在納稅申報表中，除了有11項的年所得專案以外，還有每項對應的 應納稅額 已繳 扣 稅額 抵扣稅額 ...
登出國稅的企業清算所得稅申報表如何填是不是剩餘資產還得
是的，清算就是清算你的剩餘財產清算所得，可是你剛開兩個月就登出能有什麼財產啊！沒有收入填 本，固定資產，其餘都0.有利潤繳稅，沒有不繳納 個人觀點 根據 中華人民共和國企業所得稅法 第五十三條 企業所得稅按納稅年度計算。納稅年度自公曆1月1日起至12月31日止。企業在一個納稅年度中間開業，或者終止經...
企業所得稅月（季）度預繳納稅申報表（B類）怎麼填
依據企業所得稅法規定，企業所得稅一般都是季度預繳且納稅申報，年度彙算清繳。所以申報表中的收入總額應該按你所申報的當季 4月 5月 6月 收入總額填寫。若第二季度收入總額為500,000元，則收入總額應填500,000元。 按你第二季度的收入總額填寫 500000元 第一季度是指1 3月份的銷售收入，...