1樓：匿名使用者
出納的基本工作：
一、辦理銀行存款和現金領取並儲存適量現金。
二、負責支票、電匯單、發票、進賬單、收據等票據的管理。
三、做銀行日記帳和現金日記帳，並負責保管財務章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
五、員工工資的發放。
出納的工作細則：
工作事項及審驗等程式.
失誤防範及糾正程式.
現金或支票的收付：
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意現金的真偽。並登入到日記賬中。
若收到假幣則予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。
多付或少付金額的，由責任人負責。
3、把每日收到的現金送到銀行存起來。
不得「坐支」。
4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。
做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還經理處。
5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。
特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少，都須經理簽字，批准並用借支單借款。
若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放和隨意浪費。
4、公司賬務章平時由出納保管，不得借給他人使用。
每日下班後賬務章交經理處。
報銷稽核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。
若無，應先補齊簽字才行。
2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。
若有，問明原因或不予報銷（一般是不予報銷）。
3、正規發票是否與收據混貼。
若有，應該分開來貼。
4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。
若超過，應當重填。
5、大、小金額是否相符。
若不相符，必須更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。
若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，需要經過經理審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。
若無，不予報銷。
8、定期到開戶銀行領取銀行回單和**並列印當月對賬單
2樓：看書蟲一隻
記好現金、銀行日記賬；庫存現金與現金帳符.
出納工作的職能是什麼，出納是什麼工作
出納工作，是財會工作的一個重要組成部分，從總的方面來講，其職能可概括為收付 反映 監督 管理四個方面。收付職能。出納的最基本職能是收付職能。企業經營活動少不了貨物價款的收付 往來款項的收付，也少不了各種有價 以及金融業務往來的辦理，這些業務往來的理金 票據和金融 的收材和辦理，以及銀行存款收付業務的...
會計與出納的區別，會計的工作與出納的工作有區別嗎
一 兩者的定義不同 出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付 銀行結算及有關賬務，保管庫存現金 有價 財務印章及有關票據等工作的總稱。會計，就是把企業有用的各種經濟業務統一成以貨幣為計量單位，通過記賬 算賬 報賬等一系列程式來提供反映企業財務狀況和經營成果的經濟資訊。二 兩者的工作內容不同 出...
請教關於出納工作，關於出納的崗位職責
我來回答一下 1.所有的發票要先分類，是費用的就要列入費用報銷單，我估計你們公司現在應該是費用的報銷比較多。一般費用又分很多種。向水電費 上網的費用 買的一些辦公用品 都是列入辦公費用 而一些打的費 車票等可以列入差旅費 還有吃飯的發票什麼的可以作為招待費 但是不能超標，有規定的 等等，你們公司應該...