出納新手工作的注意事項有哪些，出納日常需要注意的事項有什麼？

1樓：優財智業（北京）科技發展****

出納新手工作的注意事項有以下幾點：

1、認真稽核報銷的原始憑證，根據稽核無誤的報銷單據支付現金。

2、做好支票的購買、領用登記工作。

3、對每天發生的收入、支出單據要及時編制記賬憑證，根據記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

4、每天庫存現金要與現金日記賬的餘額進行核對，做到賬款相符。

5、銀行存款日記賬要定期與銀行對賬單核對，並作出銀行存款餘額調節表。

出納崗位職責

第一條做好現金的日常管理及收付工作，保證現金收付的正確性和合法性。

第二條每天工作日結束前，及時盤點庫存現金並與有關報表和憑證進行核對，填寫《獎金**表》，做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。

第三條嚴格執行現金管理制度和結算制度，根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續，辦理現金及銀行結算業務。對於重大的開支專案，必須經過會計主管人員、公司領導稽核簽章，方可辦理。

第四條根據稽核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整並正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，摺疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

第五條根據帳務處理需要，及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;做到及時準確，不得無故延誤。

第六條負責銀行賬戶的日常結算，銀行存款日記帳，並做到日清月結，月末與銀行核對存款餘額，不符時編制《銀行存款餘額調節表》。

第七條及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

第八條出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

第九條保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷，對於現金和各種有價**，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償，對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用登出手續。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

第十條嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現金。

第十二條根據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導彙報收款情況。

第十三條及時準確編制記賬憑證並逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完整的原始憑證。

第十四條根據公司領導的需要，編制各種資金流動報表。

2樓：糜曉雨

收付款要注意，不要算錯了，多拿或少拿給人家。

也要注意收現金時候容易收到假錢

出納日常需要注意的事項有什麼？

3樓：匿名使用者

出納日常需要注意事項有以下幾點：

1，靜頭腦，清雜念。

2，情緒好，態度謙。

3，取現金，當面點。

4，高警惕，出安全。

5，收現金，點兩遍。

6，辨真假，免賠款。

7，支現金，先審單。

8，內容全，要會籤。

9，收單據，要規範。

10，賬外賬，甭保管。

記住上面10點，就能成為個出色的出納員！

做出納在日常工作中需要注意什麼?

4樓：恆企教育

做出納在日常工作中需要注意以下事項：學習之前先來做一個小測試吧點選測試我合不合適學會計

5樓：匿名使用者

你要做的就是現金和銀行方面的工作。就是收入和支出。工作方面就是不要算錯了就行了。

社會保險和公積金都是會計報賬。稅務直接扣款。你只要記一下銀行的賬務就行了。

一般你每個月要對一下你的銀行日記賬和銀行給你的對賬單是不是對上。對不上的話。是什麼原因。

現金的話，就是你手上的現金和現金日記賬是不是對上。現金每一天都要對一下。銀行存款每一個月要對一下。

6樓：龍泉

一、現金收付：

1．現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。　　若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2．現金一經付清，應在原單據上加蓋「現金付訖章」。　　多付或少付金額，由責任人負責。　　3．把每日收到的現金送到銀行。　　不得「坐支」。

4．每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符　　做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

5．一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。　　特殊情況需審批。

6．員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。　　若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

二、銀行賬處理：

1．登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2．每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。　　每日下班之前填制結報單。

3．保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4．公司賬務章平時由出納保管。　　每日下班後賬務章交總經理處。

三、報銷稽核

1．在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。　　若無，應補。

2．附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。　　若有，問明原因或不予報銷。

3．正規發票是否與收據混貼。　　若有，應分開貼。

4．支付證明單上填寫的專案是否超過3項。　　若超過，應重填。

5．大、小金額是否相符。　　若不相符，應更正重填。

6．報銷內容是否屬合理的報銷。　　若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7．支付證明單上是否有總經理簽字。　　若無，不予報銷。

出納日常需要注意事項

7樓：肆無的努力

一、辦理銀行存款和現金領取。

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行賬和現金賬，並負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。

2、員工出差回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。

五、員工工資的發放。

a 現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋"現金付訖章"。多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行，不得"坐支"。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。下班後現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。

b 銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

c 報銷稽核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應補。

2、附在支付證明單後的原始票據是否有塗改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政監製章的財政票據外，其餘收據不得報銷，也不得稅前扣除，鍾書補充)。

4、支付證明單上填寫的專案是否超過3項。若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。

8樓：

出納，說白了就是管錢的，掌管銀行賬目和現金的。銀行帳因為銀行有對賬單提供的，個人覺得只要別丟單子，基本沒什麼問題的；倒是現金部分，涉及到錢的，我覺得更敏感，更要重視，因為少了可是要自己掏腰包賠錢的，辛苦一個月若是月月賠錢，豈不是心疼死啊！不過這個崗位沒什麼技術要求的，熟能生巧，我覺得最關鍵的不是熟不熟而是仔細不仔細，換句話說，這種和錢沾邊，尤其是公家的錢沾邊的崗位要求從業人員，要比其他人員工作時更細心，這樣才不至於老是出差錯。

經手的現金收支憑證都要妥善整理歸檔在一起，掉一張你就碰不平賬目了，還有就是支出部分要根據單位實際情形做好錢款經手人的簽收工作，誰支的款誰簽字為據，隨附入憑證，對於暫支現金更是要妥善保管暫支憑證，當然同樣的該有的領導簽字確認許可是不可少的啦。總之，錢是公家的，一分一釐都差不得，別小看了一分，到時候月初對賬差那麼1分，你要對平可是麻煩的很呢！所以仔細是首要原則。

至於樓上說的與會計搞好關係什麼的，那也未必，心平心正即可，不是所有人都能當好出納的，儘管這不是件操作上有難度的活，但貴在人的品質和態度。嚴謹點也保萬全些！

9樓：匿名使用者