1樓：匿名使用者
你不要孤立看問題時,這個問題很好解決。人與物是連在一起的.我把操作過程教你如下:
1.採購員憑領導批字借款買材料時:
借;其他應收款--***採購員...
貸;現金[或銀行存款].....
2.採購員買回材料連同發票交給倉庫驗收時,倉管員憑實際數量入庫,並開出實際數量驗收單,登記倉庫材料數量金額帳的借方,增加庫存.
3.採購員把買回的材料驗收後憑發票和倉庫驗收單交由領導批字交財務作帳.財務憑實際數量和金額作帳.因為你說數量和金額都比實際的多,這就是說單價是確定的了.[也可查以前單價]
借:原材料...-
貸:其他應收款--***採購員...
通過這樣作帳,你就不用管其他的多餘事了.因為責任已明確了.數量少,採購員會自已去找對方.
2樓：匿名使用者
無銷售清單？...有銷方的出庫單沒？...難道你們結算的時候不是你們驗收了才結算的嗎？...那就應該按照驗執單來結算。。
可以這樣。。要求業務員退回去重開。。貨款先不結。。當然也不先入帳。。。
如果是你們自提的。。那就按1000件入庫。。。然後再開一張銷售發票給承運單位。。。讓他們賠款。。開損失的數量。。。
原材料入庫數量與發票數不一致，發票數大，財務就把多出的部分做原材料入庫來處理
3樓：匿名使用者
1、採購量與入庫量不一致，如果屬於合理損耗是可以計入存貨採購成本的，然後根據實際採購成本與實際入庫數量，計算實際採購單價。
2、盤盈盤虧，是實際工作盤點時候用的，跟採購時候沒關係 。
3、僅是磅差可這們調整：（以實際計生為準）月未倉庫根據實際填正負入為單，審批後，據以調倉庫數量並傳給財務，財務根據實存與會計帳面庫存差報批後修帳面r報作憑證：
借：原材料--(數量） 1
貸：原材料--(數量） 1
如實存大於帳存則借方數量有，貸方數量為0，反之則貸方數量有，借方數量為0 。
4樓：程煜容
不做原材料入庫處理的話，那麼發票與材料入庫數就不一致。如果是外部賬務的話，是按你的補充做下要好些的。
5樓：神州風雨路漫漫
首先明確一點：保管的責任是實物管理，所以入庫單必須反映實際入庫的數量。而會計則應根據實際入庫數量記材料帳。
對於發票數大於入庫數的差額，會計應視為「尚未入庫」，也就是「在途物資」。不能簡單地用假入庫出庫手續平賬。
6樓：紅袖善舞
我認為，正確的做法應該是，你們入庫前應該重新測量，按照新測量的資料入庫，因為運輸過程中允許合理損耗，一般各行業都應該有合同損耗率，在此範圍內為合理，超出應該就不合理，不合理的應該查詢問題所在。合理損耗計入原材料的採購成本中，不合理損耗如果是發貨方少給衝減採購成本，如果是因為意外損失或是未查明原因的損耗不能計入採購成本，應計入「待處理財產損溢」科目中，查明原因後再作處理。
7樓：翦佛
發票數大的原因是什麼，賬實應該相符
採購發票單位與入庫單位不一致怎麼處理？
8樓：河邊硬石
你說的這個問題，涉及會計實務問題。
我的看法如下——
1、一般來說，採購方的計量單位與銷售方的計量單位存在差異。如果存在差異，在開具發票之前，應當與開票方協商，要求開票方按照具體計量單位開具。
2、如果開票方是按照統一計量單位開具的，那就是說，你協商也沒有用，此時，可以要求開票方按照具體規格和型號開具。例如：銷售方開票的是箱，採購方入庫是瓶，那麼，要求開票方在開具放票時，應當在規格欄或者備註欄註明是1x4、1x6、1x8、1x10、1x12等具體規格。
這樣，採購方就可以按照註明的箱和規格以「瓶」入庫了。
3、如果開票方沒有按照上述規範開具發票怎麼辦？？如果銷售方有送貨單，可以以送貨單作為輔助證據；如果沒有送貨單，可以要求銷售方補做一份送貨單；或者要求開票方出具一個情況說明。
上述看法，供你參考。
9樓：匿名使用者
當然可以用的，只要是貨物名稱一致，金額一致，入庫單備註10貸/件就可以。
10樓：雨過空氣好
採購發票單位與入庫單位不一致，應該按照具體的規定流程來處理。
關於材料入庫的數量比實際購買的數量多,該怎麼處理？
11樓：匿名使用者
首先應該查明原因，為什麼會出現數量不一致的現象。
會計入賬是按票面數量、金額和稅款的，但如果當時就能發現數量不一致，可以請庫管寫個情況說明，說明採購數量、單價、金額；入庫數量；不一致的原因（查不出原因的就寫「原因不明」），與票、入庫單一併作為原始憑證。然後做兩筆分錄：
1）按票面數量、金額
借：原材料
應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款 等
2）按差的數量進行調整
借：原材料
貸：待處理財產損益
經批准後
借：待處理財產損益
貸：營業外收入
12樓：理睿彤緒立
倉庫入庫數比發票數多，相當於用便宜的**買到了更多的東西，一般數量按倉庫實際入庫數量記賬，金額按發票金額入賬，降低單價
比如發票上數量100個，總金額10500，單價105元，倉庫實際入庫105個，那麼記賬就按105個單價100入賬
原材料入庫數量與發票數不一致，發票數大，財務就把多出的部分做原材料入庫來處理
1 採購量與入庫量不一致，如果屬於合理損耗是可以計入存貨採購成本的，然後根據實際採購成本與實際入庫數量，計算實際採購單價。2 盤盈盤虧，是實際工作盤點時候用的，跟採購時候沒關係 3 僅是磅差可這們調整 以實際計生為準 月未倉庫根據實際填正負入為單，審批後，據以調倉庫數量並傳給財務，財務根據實存與會計...
暫估入庫的原材料金額與發票的金額不一致
自由薄荷 你估計入庫時 假設沒有稅你題目沒有 摘要 xx公司購入估價入庫 借 原材料 庫存商品 數量535 7223.38 貸 應付賬款 xx 數量535 7223.38 實際收到發票時 摘要 衝出xx年xx月xx號憑證 估價入庫 衝數量446.91 借 原材料 庫存商品 紅字 12222.91 貸...
發票號碼和機打號碼不一致怎麼辦，發票票號和機打票號不一樣,該怎麼辦
一世的約定 必須作廢，再重新開具發票。如果發票已經交到對方，那麼必須將發票全部聯次取回，才能進行作廢，跨月發票不能直接作廢，需要開具紅字發票進行沖銷。發票聯和抵扣聯加蓋單位發票專用章，不得加蓋其他財務印章。根據不同版本的專用發票,財務專用章或發票專用章分別加蓋在專用發票的左下角或右下角，覆蓋 開票單...