1樓：徐椿皓
銀行存款日記賬是專門用來記錄銀行存款收支業務的一種特種日記賬。銀行存款日記賬必須採用訂本式賬簿，其賬頁格式一般採用“收入”（借方）、“支出”（貸方）和“餘額”三欄式。銀行存款收入數額應根據有關的現金付款憑證登記。
每日業務終了時，應計算、登記當日的銀行存款收入合計數、銀行存款支出合計數，以及賬面結餘額，以便檢查監督各項收入和支出款項，避免坐支現金的出現，並便於定期同銀行送來的對賬單核對。
正常情況下庫存現金不允許出現貸方餘額，因此，現金日記賬餘額欄前未印有借貸方向，其餘額方向預設為借方。若在登記現金日記賬過程中，由於登賬順序等特殊原因出現了貸方餘額，則在餘額欄用紅字登記，表示貸方餘額。
2樓：匿名使用者
照你的描述 你公司不足的部分 是銀行墊付的
實際上銀行是不可能為你們公司墊付的
一定是你的科目做錯了
3樓：楚留甜
正常情況下不可能出現貸方餘額的,除非有未達賬項,但按你的描述好象也沒有未達賬項,你最好去列印一份銀行對賬單,一筆筆核對.應該是你賬記錯了.或者少記收款了.
銀行存款日記賬怎麼記，銀行存款日記賬怎麼登記？
小火柴工作室 出納登記現金日記賬和銀行存款日記賬，按會計憑證記賬，凡是與現金和銀行存款相關的收入或支出記賬，其他的不記。舉例說明 9月20日提取現金100 借 庫存現金100，貸 銀行存款100 9月25日銷售收到現金500 借 庫存現金500，貸 主營業務收入500 9月30日結轉成本 借 主營業...
銀行存款日記賬裡的餘額是怎麼算
御慕桖雅 銀行存款日記賬裡的餘額應根據 本行餘額 上行餘額 本行借方 本行貸方 公式計算填入。銀行存款日記賬是由出納人員根據稽核無誤的銀行存款收付憑證，序時逐筆登記的賬簿。每日業務終了時，應計算 登記當日的銀行存款收入合計數 銀行存款支出合計數，以及賬面結餘額，以便檢查監督各項收入和支出款項，避免坐...
銀行存款日記賬摘要該如何備註，銀行存款日記賬摘要該如何備註
登記銀行存款日記賬,轉賬摘要如何寫 直接寫 轉賬某某 現金存入銀行,這個現金日記賬怎麼登記 摘要怎麼寫。寫存現嗎 借 銀行存款 貸 現金 摘要可寫 存現。計入現金日記賬的貸方,銀行存款日記賬的借方 銀行存款日記賬摘要該如何備註 把3月17日那筆業務的單子入賬之後,當然做憑證的時間肯定是你當時發現這個...