折舊明細多入賬怎麼處理，總賬是對的？

1樓：山水縱相逢

折舊明細多入賬怎麼處理，總賬是對的？

明細因為小數點什麼的也會有差額，明細賬有差錯，在下個月計提明細裡減掉就好了，例如：

每月計提折舊個月=元。

實際每月計提折舊23000*6個月=138000元。

折舊差額元。

調整就在7月份計提折舊元。

以後從8月糾正每月計提折舊23000元。

2樓：網友

折舊明細多入賬了，可以做紅字分錄衝回。

分錄如下：借：管理費用--折舊費（*元）貸：

累計折舊--*固定資產（*元）括號裡代表紅色字，這樣子以來，就可以把多入的數額沖銷掉，而且不影響各級的總賬和分類賬各級科目的數字。

你看明白了嗎？

3樓：社保理財

那麼調整折舊明細內容就可以。既然是總賬是對的，那麼折舊明細總的金額應該也是對的，就是明細分類計入的金額不對，所以要把這個給他調整。

的折舊，也需要設累計折舊明細科目，分別入帳嗎

4樓：重慶新華電腦學校

你好，很高興你的問題。

對於固定資產的折舊也需要設立累計折舊明細賬的哦。

明細到資產類別以及各個部門哦。

企業在生產經營過程中使用固定資產而使其損耗導致價值減少僅餘一定殘值，其原值與殘值之差在其使用年限內分攤，是固定資產折舊。確定固定資產的折舊範圍是計提折舊的前提。[1]

在所考察的時期中，資本所消耗掉的價值的貨幣估計值。在國民收入賬戶中也稱為資本消耗補償卜敏改（capital consumption allowance）。固定資產折舊是指在固定型判資產使用壽命內，按照確定的方法對應計折舊拿中額進行系統分攤。

使用壽命是指固定資產的預計壽命，或者該固定資產所能生產產品或提供勞務的數量。應計折舊額是指應計提折舊的固定資產的原價扣除其預計淨殘值後的金額。已計提減值準備的固定資產，還應扣除已計提的固定資產減值準備累計金額。

5樓：閔邵鄺陽

總賬中兩個科目必須是分別設定的。明細賬一般是。

只設固定資產，累計折舊做其遞減項。

累計折舊要設明細賬核算嗎

6樓：豬八戒網

累計折舊晌改含一般指固定資產折舊。企業在生產經營過程中使用固定資產而使其損耗導致價值減少僅餘一定殘值，其原宴笑值與殘值之差在殲粗其使用年限內分攤的固定資產耗費是固定資產折舊。累計折舊可以按照固定資產的明細來設定明細賬進行核算。

固定資產明細賬的累計折舊額小於會計報表上的金額，而且明細賬上的計算折舊過程都是對的，該如何調整？

7樓：

固定資產明細賬的累計折舊額小於會計報表上的金額，而且明細賬上的計算折舊過程都是對的，該如何調整？

您好，很高鋒野敬興為您解答問題，如果固定資產明細賬上的累計折舊額小於會計報表上的金額，需要對固定資產進行調整，使得兩銀慎者的資料相一致。具體調整的方法如下：1.

確認資產原值、殘值和折舊年限，計算出應有的累計折舊額；2.將應有的累計折舊額減去已有的累計折舊額，得出差額；3.在會計科目中選擇一項適當的「壞賬準備」等損失準備科目，作為調整科目；4.

在固定資產明細賬中，對該固定資產的累計折舊增加差額，並在調整科目中記上同樣的數額。調脊扒整完成後，固定資產明細賬上的累計折舊額應與會計報表上的金額一致。需要注意的是，如果差額很大，可能需要進行核對並找出原因，以避免類似問題再次發生。