1樓：匿名使用者
1、管理費用--招待費可以扣除2.5萬
2、購買國家公債取得利息收入10萬免稅
3、其中增值稅10萬不計入銷售稅金及附加。
4、借款10萬可以扣除，需調增5萬
5、行政部門罰款3萬元不能稅前扣除
應納稅所得額：500-40-35+2.5+40-20-10-27=434.8
應納所得稅額434.8*25%=108.7該題沒有銷售成本。是不是寫錯了？
2樓：錢燈海
這是考試的題目吧。
先幫你算幾個限額，1、招待費列支限額，5*60%=3，（500+40）*千分之五=2.7，取小， 所 以，招待費只能扣2.7萬
2、借款利息不能超出銀行同期利率 列支限額100*10%=103 捐贈列支限額是利潤的12%，500-40-35- 沒有成本資料，沒法做，把銷售成本補好，我再教你
3樓：匿名使用者
請計算該企業當年應納的企業所得稅額 問題補充： =（800+8+4+75+企業發生的合理的工資薪金支出，准予扣除。第四十條 企業發生的職工福利費支出
請問這筆不需支付的應付賬款是否應納企業所得稅？
建議檢視2005年初建時的投資協議 驗資報告，看股東針對元是如何約定的。如果當初約定需歸還出資者10815729.00元，應計入其他應付款中 2008年認為確實不需要支付該筆債務，則需繳納企業所得稅。一 銷售貨物收入 二 提供勞務收入 三 轉讓財產收入 四 股息 紅利等權益性投資收益 五 利息收入 ...
求幫忙計算企業所得稅，企業所得稅怎麼計算？
一 第四十三條 企業發生的與生產經營活動有關的業務招待費支出，按照發生額的60 扣除，但最高不得超過當年銷售 營業 收入的5 招待費列支限額 2400 400 3 8.4萬元 賬載扣除金額 50 60 30萬元，招待費列支限額小於賬載扣除金額，所以只能扣除8.4萬元，要調整金額 50 8.4 41....
計算企業所得稅應納稅所得額時，准予扣除的基本專案有哪些
計算企業所得稅應納稅所得額的准予扣除專案企業實際發生的與取得收入有關的 合理的支出，包括成本 費用 稅金 損失和其他支出。根據 中華人民共和國企業所得稅法 第八條 企業實際發生的與取得收入有關的 合理的支出，包括成本 費用 稅金 損失和其他支出，准予在計算應納稅所得額時扣除。第十條 在計算應納稅所得...