1樓：稅籌寶
稅收籌劃與偷稅是兩個完全不同的概念。《稅收徵收管理法》明確規定：「納稅人偽造、變造、隱匿、擅自銷燬賬簿、記賬憑證，或者在賬簿上多列或者不列、少列收入，或者經稅務機關通知申報而拒不申報或者進行虛假的納稅申報，不繳或者少繳應納稅款的，是偷稅。
」因此，不論是站在納稅人的立場上，還是站在立法者的立場上，準確地判斷「稅收籌劃」與「偷稅」都是很有必要的。企業進行稅收籌劃的結果與偷稅一樣，在客觀上會減少國家的稅收收入，但不屬於違法行為。二者的區別主要有：
1、偷稅是指企業在納稅義務已經發生的情況下通過種種不正當手段少繳或漏繳稅款，而稅收籌劃是指企業在納稅義務發生前，通過事先的設計和安排而規避部分納稅義務；
2、偷稅直接違反稅法，而稅收籌劃是在稅法允許的前提下選擇利用稅法的有關規定，並不違反稅法；
3、偷稅行為往往要藉助於犯罪手段，如做假賬、偽造憑證等，而稅收籌劃是一種合法的行為。
2樓：重慶渝鄰企業管理諮詢
稅收籌劃是根據國家法律法規允許和企業自身條件進行的一種成本優化方案，目的是在合法的範圍內減少企業稅費，一般來說節稅與避稅都是稅收籌劃的內容，但是相較於節稅，避稅更有打法律擦邊球的嫌疑。而偷稅漏稅是使用違反法律法規的手段從而達到企業不交稅的目的。
所以，兩者的區別在於稅收籌劃是為節約或者免除稅費的合法手段，偷稅是為了躲避稅收的違法手段。
3樓：靈活用工諮詢專家
根據薪行家對稅收籌劃的瞭解，稅收籌劃和偷稅是兩種完全不同的概念。
偷稅是指納稅人以不繳或者少繳稅款為目的，採取偽造、變造、隱匿、擅自銷燬賬簿、記賬憑證，在賬簿上多列支出或者不列、少列收入，或採取各種不公開的手段，或者進行虛假的納稅申報的手段，隱瞞真實情況，不繳或少繳稅款，欺騙稅務機關的行為，屬於違法行為。對納稅人偷稅的，由稅務機關追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金，並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
而稅收籌劃是指在法律允許的範圍內合理利用稅法、稅收優惠政策和技巧幫助企業降低稅費的支出。稅收籌劃首要條件就是要合法合規，只有在合法合規的前提下，根據企業/個人實際情況制定解決方案，才能達到真正的有效節稅。所以稅收籌劃是一種合法合規的節稅方式，而偷稅是屬於違法的行為。
4樓：
一個是合理合規的 一個是法律不允許的
5樓：法妞問答律師**諮詢
合理避稅與偷稅漏稅的區別：1、法律效應不同，避稅是合法的，是不違法的，這是與非法的偷稅漏稅根本的區別；2、目的不同；3、手段不同，避稅的手段是利用稅法的不完善之處或漏洞；而偷稅漏稅是對法律的無視。
稅收籌劃與偷稅有何區別？稅收籌劃與避稅有什麼關係
6樓：稅安籌
稅務籌劃是納稅人的一項基本權利，納稅人在法律允許或不違反稅法的前提下，所取得的收益應屬合法收益。
避稅是納稅人利用稅法的漏洞、特例或者其他不足之處，採取非違法的手段減少應納稅款的行為。這是納稅人使用一種在表面上遵守稅收法律法規，但實質上與立法意圖相悖的非違法形式來達到自己的目的。所以避稅被稱之為「合法的逃稅」。
避稅具有非違法性、策劃性、權利性、規範性和非倡導性的特點。
逃稅( tax evasion)是納稅人故意違反稅收法律法規，採取欺騙、隱瞞等方式，逃避納稅的行為。
避稅跟逃稅都是違法的，只有稅務籌劃才是國家允許的。
1、用逐項抵扣：
大部分人通過標準抵扣來減少應稅收入。尤其在2023年夫妻合併申報者適用的標準抵扣額提高到2萬4000元（單身者為1萬2000元），比2023年的1萬2700元（單身6350元）大幅增加的前提下。此外，因可以逐項抵扣的專案也隨新稅法的生效而發生變化，比如，州市地稅的最高扣減額度只得1萬元，很多人發現，逐項抵扣算到後來也許還不如乾脆用標準抵扣減免得多。
但在此情形下，許多高收入者依然比其他收入階層更多采用逐項抵扣。特別是高收入且高花銷族群，往往在一項項檢點需要抵扣的條目後，發現逐項抵扣比標準抵扣省稅更多。
2、捐錢更捐物：
八成高收入者會申報慈善抵稅。國稅局報稅資料顯示，超半數使用逐項抵扣的高收入者填報的捐助物比錢款多。
非現金捐助物可以是衣服、傢俱、汽車、藝術品等，但必須捐往有資質的機構才可抵稅，通常是有稅務豁免的非營利機構。
但你也須注意，稅務局對用大筆慈善捐款抵稅，審查起來是比較嚴格的。在2023年標準抵扣額上升前提下，一些納稅人選擇逐項抵扣時，通過「提升」捐贈——把兩年的捐贈一年捐出去的做法可能會引起懷疑。因為國稅局知道每個收入級別的人大概會捐多少錢物。
當然，如果你捐贈給符合資質的機構且保留好捐贈證明，就不用擔心審查。
3、運用稅收政策，做好個稅籌劃？
目前我國的西部大開發或者少數民族自治區都出臺了一些稅收優惠政策，來帶動當地經濟發展。將企業註冊到有稅收政策的低稅區，不僅最節稅而且合理合法。這裡以把企業註冊到我區工業園區為例，園區對註冊企業增值稅以地方留存的40%~50%扶持；企業所得稅以地方留存的40%~50%給予扶持；通過入駐園區，企業節稅比例可達50%以上。
個人獨資企業（營改增）小規模的可以申請核定徵收，核定個稅稅率為2%；總稅負最高5.2%。
案例分析：
某企業高階管理人員李某，年薪360萬元，換算成月薪30萬如果按照工資所得計算個稅，
那麼應交個稅：300000*45%-13505=12.15萬元年應交個稅：121495*12=145.79萬元；
那麼，如果你改變和公司的合作方式不再是簽訂勞動合同僱傭關係，而是給李某成立一個個人獨資企業，以公司的名義和原有的公司進行合作，簽訂相關的合同。這時核定個稅稅率為2%，
那麼需要繳費：
增值稅稅金：360/（1+3%）*3%=10.49萬元
應交地方附加稅金：10.49*（7%+3%+2%）=1.26萬元
應交個人所得稅：360/（1+3%）*2%=7萬元
合計稅金：
10.49+1.26+7=18.71萬元
節稅120餘萬元，林林總總加起來還沒之前的零頭多！
4、扣除生意支出：
不是非要買一家農場或開一個大公司，才可以從收入中扣除生意支出。一門網售派對用品之類的小生意也可以。這類小生意往往還會用到家庭辦公室，或把家裡用作商品倉庫，這都可以抵稅；此外，**費、辦公用品、廣告費都可考慮算作生意支出。
5、全年規劃稅務：
一般人只在報稅季才處理稅務。然而，高收入者懂得全年規劃稅務以省更多稅。把自己的愛好變成一門生意，可抵扣生意支出。
安排私人汽車用作工作或生意用途，可申報里程抵稅。收據上該註明生意用途的，一定註明。一句話，從是不是可以抵稅這一角度，來規劃你的生意、投資、乃至個人生活娛樂活動及其支出。
6、合理設定工資比例：
個人所得稅的原則是實行累進稅率。應納稅所得額超過級數時，應將超額所得稅列為納稅線的最高點。因此，「月薪」或「年終獎金」非常高的話，不節稅會導致更高的稅率（高達45%）。
7樓：四川萬通汽車學院
為了工作方便,某公司為經理以上級別的高階管理人員配了車,那麼,如何處理能有效避稅呢?
答:根據現行的有關稅法規定,企業的這部分支出如果是作為個人的消費性支出,即產權人為
高管本人,在計算企業所得稅時不得在稅前扣除,而且,房屋或者車輛的擁有者也應按「利息、股
息、紅利所得」繳納個人所得稅。但是,如果企業能在現有的條件下,在辦公用房或用車上進行籌
劃,將辦公室進行改造或配備相應的車輛,這部分資產形成的折舊可以稅前扣除,汽車的日耗也可以在
稅前扣除,這樣既可以少納企業所得稅,也可以少納個人所得稅,還可進行一定的增值稅進項抵扣。
8樓：匿名使用者
您好,會計學堂***為您解答
三者的目的都是為了減稅，不同的是三者的性質不同。
稅務籌劃是納稅人的一項基本權利，納稅人在法律允許或不違反稅法的前提下，所取得的收益應屬合法收益。
避稅是納稅人利用稅法的漏洞、特例或者其他不足之處，採取非違法的手段減少應納稅款的行為。這是納稅人使用一種在表面上遵守稅收法律法規，但實質上與立法意圖相悖的非違法形式來達到自己的目的。所以避稅被稱之為「合法的逃稅」。
避稅具有非違法性、策劃性、權利性、規範性和非倡導性的特點。
逃稅( tax evasion)是納稅人故意違反稅收法律法規，採取欺騙、隱瞞等方式，逃避納稅的行為。
避稅跟逃稅都是違法的，只有稅務籌劃才是國家允許的。
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9樓：節稅網
節稅網123的靈活用工方式 ，降低了企業人工成本的投入，降低了用工過程中的風險。 通過業務流外包，由節稅網123管理中心分配業務給用工人員。企業管理中心採取靈活用工方式分配任務給用工人員，也將稅負大幅度降低，企業也無需為用工人員上社保。
企業通過在節稅網123威客平臺釋出內容，零散用工人員接任務，達成交易併線下完成任務。公司和零散用工人員線上達成合作，用工人員直接為公司服務降低了稅負.
10樓：匿名使用者
從目前主流的一些解釋中來看：
稅收籌劃與避稅和偷稅的區別是什麼？
11樓：幻龍運
稅收籌劃是符合國家法律的，是合理合法的，而偷稅碧水是鑽法律的漏洞是違法的。
12樓：閎綺梅說鯨
稅收籌劃指納稅人採用非違法手段利用稅法中的漏洞、空白獲取稅收利益的籌劃。納稅籌劃既不違法也不合法，與納稅人不尊重法律的偷逃稅有著本質區別。
13樓：扶雁池卿
1、一般的理解，稅收籌劃是在合法合規的前提下所作的財務、稅務以及經濟業務方面的調整及籌劃，有利於經濟運營更加合理、高效和贏取利益；
2、偷稅，則屬於不合法行為；
3、至於避稅，普遍的理解，是希望通過介乎於合法與不合法之間實施的規避納稅行為，通常情況下，避稅行為會引起財稅稽查機構的關注，一般存在財稅風險。
14樓：鄧桂花泣辰
偷稅與非法避稅的區別包括以下三個方面。
一、實施行為的合法性不同
為實現偷稅目的所進行的行為必須是稅法所明確禁止的三種行為，除此以外的任何行為，無論是合法的還是非法的均不能構成偷稅。而為實現非法避稅目的所進行的行為必須是非法律所明確禁止的行為，這裡的「法律」並不限於稅法，包括所有的法律。簡單地說，為達偷稅目的的行為是特定的違法行為，而為達到非法避稅目的行為是不特定的不違法行為(包括合法行為，但不限於合法行為)。
二、實施行為的時間點不同
為實現偷稅目的所實施的行為必須是在納稅義務產生以後實施，而為實現非法避稅目的所實施的行為必須是在納稅義務產生之前實施。在納稅義務產生之前有可能通過不違法的行為減輕稅收負擔，但是在納稅義務產生以後，除合法減免稅以外，不可能通過不違法的行為減輕稅收負擔。
三、法律責任不同
正因為偷稅和非法避稅行為具有上述不同，因此，其危害性也存在較大差異。偷稅行為危害性大，非法避稅行為危害性相對小。對於偷稅行為，除追繳稅款以外，還應當加收滯納金，同時還應當進行處罰(一般為罰款)，情節嚴重構成犯罪的，還要追究刑事責任。
而對於非法避稅行為，一般僅調整應納稅額，並不加收滯納金，更不能進行處罰，也不可能追究刑事責任。因為納稅人所從事的行為是不違法的，如果對納稅人不違法的行為進行處罰，就違反了「罪刑法定」和「處罰法定」的基本原則。
稅收籌劃與避稅,偷稅的異同，稅收籌劃與避稅和偷稅的區別是什麼？
三者的目的都是為了減稅，不同的是三者的性質不同 1 稅務籌劃是納稅人的一項基本權利，納稅人在法律允許或不違反稅法的前提下，所取得的收益應屬合法收益。2 避稅是納稅人利用稅法的漏洞 特例或者其他不足之處，採取非違法的手段減少應納稅款的行為。這是納稅人使用一種在表面上遵守稅收法律法規，但實質上與立法意圖...
完成企業的稅收籌劃需要注意什麼，企業稅收籌劃的步驟是什麼？
1 注重稅收籌劃方案的綜合性。一般來說企業稅收籌劃的目標是由企業的財務管理的目標以及企業價值最大化所決定的，企業在開展稅收籌劃的時候，應該注意整體稅基的降低和平衡企業各方面的稅負，而不是單純的正對某一項稅種稅負的降低。2 做好籌劃方法的選擇。企業稅收籌劃開展的時候，如果能夠選擇好方式方法，不僅可以有...
會計與稅收的關係與區別是什麼，稅務會計和財務會計的區別與聯絡是什麼？
劉小害沒那麼害 一 主要區別 稅務會計目標的實現方式是納稅申報。財務會計目標的實現方式是提供報表即資產負債表 損益表和現金流量表。核算規範不同。稅務會計的依據是稅收法律 法規，按照稅法規定計算應納稅額並向稅務部門申報 財務會計的依據是會計準則和會計制度，按照會計準則和會計制度的程式和方法組織會計核算...