1樓：匿名使用者
賬務處理
收到預付貨款
借：銀行存款 60918貸：應收賬款 60918
開具發票
借： 應收賬款 42168貸：原材料
貸：稅金
退貨借：原材料 35625貸：應收賬款 35625
購貨：借：應收賬款 14250貸：原材料 14250
退款：21375+18750=40125
借：應收賬款 40125
貸：銀行存款 40125
2樓：匿名使用者
客戶應收賬款借方一共掛賬：30618+30300-40125=20793元
貴司發貨開發票，應收賬款貸方下賬：21168+21000=42168元
中間差額42168-20793=21375元要開具退貨的紅字發票，你的應收賬款才能下平。
就是因為發票才會不平，最正確的做法應該是：開具14250元的正數發票，再開具35625元的紅字發票。否則稅務局查起來不得了。
3樓：龍泉
由於你沒有逐筆記賬，也沒有逐筆開發票造成的。
4樓：匿名使用者
你把你的賬務處理貼出來，我們可以幫你看一下錯**了
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