1樓：海之藍
一， 企業應當加強現金庫存限額的管理，超過庫存限額的現金應當及時存入開戶銀行。
二， 企業應當根據《現金管理暫行條例》的規定，結合本企業的實際情況，確定本企業的現金開支範圍和現金支付限額。不屬於現金開支範圍或超過現金開支限額的業務應當通過銀行辦理轉賬結算。
三， 企業現金收入應當及時存入銀行，不得坐支現金。
企業借出款項必須執行嚴格的稽核批准程式，嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。
四， 企業取得的貨幣資金收入必須及時入賬，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬。
有條件的企業，可以實行收支兩條線和集中收付制度，加強對貨幣資金的集中統一管理。
五， 企業應當嚴格按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強對銀行賬戶的管理，嚴格按照規定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。銀行賬戶的開立應當符合企業經營管理實際需要，不得隨意開立多個賬戶，禁止企業內設管理部門自行開立銀行賬戶。
企業應當定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發現未經審批擅自開立銀行賬戶或者不按規定及時清理、撤銷銀行賬戶等問題，應當及時處理並追究有關責任人的責任。
企業應當加強對銀行結算憑證的填制、傳遞及保管等環節的管理與控制。
六， 企業應當嚴格遵守銀行結算紀律，不得簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用；不得簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據；不得無理拒絕付款，任意佔用他人資金；不得違反規定開立和使用銀行賬戶。
七， 企業應當指定專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款餘額調節表，並指派對賬人員以外的其他人員進行稽核，確定銀行存款賬面餘額與銀行對賬單餘額是否調節相符。如調節不符，應當查明原因，及時處理。
八， 企業應當加強對銀行對賬單的稽核和管理。出納人員不得同時從事銀行對賬單的獲取、銀行存款餘額調節表的編制等工作。
九， 實行網上交易、電子支付等方式辦理貨幣資金支付業務的企業，應當與承辦銀行簽訂網上銀行操作協議，明確雙方在資金安全方面的責任與義務、交易範圍等。操作人員應當根據操作授權和密碼進行規範操作。
使用網上交易、電子支付方式的企業辦理貨幣資金支付業務，不應因支付方式的改變而隨意簡化、變更支付貨幣資金所必需的授權批准程式。企業在嚴格實行網上交易、電子支付操作人員不相容崗位相互分離控制的同時，應當配備專人加強對交易和支付行為的稽核。
十， 企業應當定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面餘額與實際庫存相符。發現不符，及時查明原因，作出處理。
十一， 企業應當按照國家統一的會計制度的規定對現金、銀行存款和其他貨幣資金進行核算和報
2樓：天和小迪
建議你參加免費的財務交流論壇，聽聽別的公司財務是怎麼解決的。本月19號，中關村。
“金貝行動”全國巡講的第二站
主題：企業融資與資金管控
本月19日，由中關村高新技術企業協會與中國總會計師協會民營分會聯合主辦、北京天和經濟研究所（天和網）協辦的“中小企業財務管理創新論壇”暨金貝行動全國巡講計劃將在北京中關村隆重開幕。作為“金貝行動”全國巡講的第二站，此次論壇主題將圍繞“企業融資與資金管控”，為解決中小企業在國內當前經濟環境下特別是資金層面的困境進行深入而又建設性的**。
融資融券中可用資金和現金資產是什麼關係
如您指的是融資融券賬戶和現金賬戶的區別，其區別如下 1 准入門檻不同。融資融券賬戶准入門檻要高一些，在普通賬戶的基礎上，要求投資者前二十個交易日日均資產50萬。2 交易規則不同。普通賬戶只能進行做多，而融資融券賬戶可以進行做空交易，同時存在保證金制度。3 交易標的範圍不同。使用融資融券賬戶交易，投資...
現代企業中實施資訊化企業戰略管理平臺管理的意義
成功的企業戰略管理，能夠指引企業在同行業的競爭中取得勝利，現代企業在發展壯大過程中離不開戰略管理，有效地定義戰略方向 制定戰略部署 提現戰略優勢 制定戰略方針 保障戰略實施是企業在複雜的市場下提升自身經濟利益 增加自身實力和財富的有效方法。企業戰略管理平臺 semp 是以企業戰略管理理念為基礎，借鑑...
出納該不該做現金和銀行存款憑證，會計中的出納可以登記現金和銀行存款日記賬嗎？
現金和銀行存款憑證必須由出納作，轉賬憑證一般由會計作，裝訂會計資料也應該由會計完成。如果你願意也可以作，沒有什麼是否合法的問題，現在多做一些對你是個鍛鍊。 多教你一些還不好啊，那一定是看你骨骼清奇，想讓你的拓寬一下你的發展道路 從管理的角度來講，這樣是不利於相互監督的，容易出現比如監守自盜等狀況。但...