1樓：墨汁諾
例如1：按照專票的13萬繳納。
例如2：增值稅及附加稅是按照 專票+普票=31萬上稅。
比如建安行業、鑑證諮詢業、餐飲服務業、工業等可以自行開具專票，凡是專票都是需要繳納增值稅，開具的普票如果沒有達到起徵點的則可以免繳增值稅；
所以，如果當季度開具普票12萬（價稅合計），專票13萬（價稅合計），則需按照專票金額繳納增值稅，並計提繳納相關附加稅，如果本季度開具普票18萬（價稅合計），專票13萬（價稅合計），一共大於30萬，那麼增值稅及附加稅仍是按照 專票金額繳納計提。
2樓：
看公司具體是什麼行業的，現在有些小規模納稅人也可以自行開具專票了，比如建安行業、鑑證諮詢業、餐飲服務業、工業等可以自行開具專票，凡是專票都是需要繳納增值稅，開具的普票如果沒有達到起徵點的則可以免繳增值稅，所以，如果當季度開具普票12萬（價稅合計），專票13萬（價稅合計），則需按照專票金額繳納增值稅，並計提繳納相關附加稅，如果本季度開具普票18萬（價稅合計），專票13萬（價稅合計），一共大於30萬，那麼增值稅及附加稅仍是按照 專票金額繳納計提。
3樓：匿名使用者
銷售額是大於還是小於30萬是按不含稅金計算的，不是價稅合計數。如果本季不超過30萬元開具又都是普通發票，那就免稅，如果有普票還有專票但沒有超過30萬元，普票可免稅，但專票申報時要繳稅，專票資料要填寫在申報表的第2欄或第5欄內，如果超過30萬元，那就得全額計繳增值稅及因繳增值稅而產生的附加稅……
可參見國稅總局2023年8號公告
財稅2019]13號
4樓：少老重菜煞嵌痙
1、國各地增值稅普通發票,建築,工程,會務2、住宿,廣告,諮詢,勞務,資訊服務等等.
3、代開發剽,? ?同步???????????4、? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?5、라는 말을 듣고 그녀의 말투에 따라 흥얼거렸
小規模納稅人可以自行開具增值稅普通發票嗎
可以，只要小規模納稅人向當地開票軟體服務機構購買了金稅盤，就可以自行開具增值稅普通發票。 張羲會計 可以。只要是被認定為增值稅小規模納稅人的，都已經按照統一規定購置和使用了稅控開票系統，不能申請代開增值稅普通發票。可申請代開增值稅普通發票的規定如下 1.被稅務機關依法收繳發票或者停止發售發票的納稅人...
小規模納稅人到國稅代開增值稅專票需要什麼
我來跟你談談情 辦理材料 1 代 的貨物運輸業小規模納稅人 1 貨物運輸業代 繳納稅款申報單 3份 2 載入統一社會信用 的營業執照 或稅務登記證 組織機構 證 影印件 1份 3 經辦人身份證件原件及影印件 2 申請代 的其他納稅人 擴充套件資料 納稅人注意事項 1 納稅人對報送材料的真實性和合法性...
開專票和普票的區別對開票單位有什麼區別
開票單位的身份 增值稅專用發票，只能由一般納稅人開具，增值稅普通發票，一般納稅人和小規模納稅人都可以開具 所以如果開票單位是小規模納稅人，那麼他絕對不允許開具增值稅專用發票的。開票物件的身份 如果開票給一般納稅人，對方一般會要求提供增值稅專用發票以抵扣進項稅額，而開票給小規模納稅人，開票單位也是絕對...